CAVP : rôle, fonctionnement et relevé de la Caisse d'Assurance Vieillesse des Pharmaciens

Présentation de la CAVP

La Caisse d'Assurance Vieillesse des Pharmaciens (CAVP) est la section professionnelle de la CNAVPL dédiée aux pharmaciens exerçant à titre libéral. Elle gère le régime de retraite complémentaire spécifique à cette profession, en complément du régime de base commun à toutes les professions libérales (CNAVPL).

La CAVP concerne les pharmaciens titulaires d'officine, les pharmaciens biologistes libéraux et, dans certains cas, les pharmaciens exerçant en société. Les pharmaciens salariés (hospitaliers ou d'industrie) ne sont pas affiliés à la CAVP mais à l'Agirc-Arrco.

La caisse a été créée en 1948 et son siège est à Paris. Son site officiel est cavp.fr. Au 31 décembre 2023, elle comptait environ 28 400 pharmaciens cotisants et versait des pensions à près de 29 200 retraités de droits directs, auxquels s'ajoutent environ 5 700 ayants droit (réversion).

Fonctionnement du régime

La CAVP présente une particularité notable : elle combine un régime complémentaire par répartition et un régime complémentaire par capitalisation.

Régime de base CNAVPL

Comme tous les professionnels libéraux, les pharmaciens cotisent au régime de base de la CNAVPL, qui fonctionne par points. Les cotisations sont proportionnelles au revenu professionnel, dans la limite de certains plafonds. Ce régime de base est commun à l'ensemble des dix sections de la CNAVPL.

Régime Complémentaire par Répartition (RCR)

Le RCR fonctionne par classes de cotisation. Le pharmacien se voit attribuer une classe en fonction de son revenu professionnel, chaque classe donnant droit à un certain nombre de points. La pension est ensuite calculée en multipliant le nombre total de points par la valeur de service du point. La cotisation RCR est fixée à 7 657 € en 2026.

Régime Complémentaire par Capitalisation (RCC)

En parallèle, la CAVP gère un régime par capitalisation individuelle OBLIGATOIRE, spécificité unique en France parmi les régimes de retraite obligatoires (les autres professions libérales fonctionnent intégralement en répartition). Les cotisations versées alimentent un compte individuel investi sur les marchés financiers ; au moment de la retraite, le capital accumulé est converti en rente viagère.

La cotisation de référence 2026 est de 1 453 €. La cotisation RCC varie de 2 906 € (classe 2) à 17 436 € (classe 12), soit de 2 à 12 fois la cotisation de référence, selon le revenu N-2. Les jeunes pharmaciens sont obligatoirement en classe 3 pendant les deux premières années d'installation.

Depuis 2021, la stratégie de la CAVP consiste à survaloriser progressivement le RCC au détriment relatif du RCR pour améliorer le rendement à long terme. Une réforme du barème des primes du RCC est en cours d'application en 2026. Par ailleurs, le régime invalidité-décès prend désormais en charge les cotisations RCC au niveau de la classe 3 pour les pharmaciens reconnus invalides.

Cotisations

Les cotisations à la CAVP comprennent trois composantes : la cotisation au régime de base CNAVPL, la cotisation RCR (7 657 € en 2026) et la cotisation RCC (de 2 906 € à 17 436 € selon la classe). Le montant total varie significativement selon le revenu du pharmacien et la classe RCC retenue.

Comment lire votre relevé CAVP

Votre relevé de droits CAVP est accessible sur votre espace personnel à l'adresse cavp.fr. Les éléments à vérifier sont :

• Les points du régime de base CNAVPL : vérifiez année par année que les points correspondent à vos cotisations effectives et à votre niveau de revenu.
• Les points du régime complémentaire par répartition (RCR) : la classe de cotisation doit être cohérente avec votre revenu professionnel. Un passage en classe inférieure non justifié peut signaler une anomalie.
• Le capital du régime par capitalisation (RCC) : le montant accumulé sur votre compte individuel doit refléter les cotisations versées et les rendements attribués. Vérifiez l'historique des versements annuels et la classe RCC appliquée.
• Les années d'affiliation : toutes vos années d'exercice libéral en pharmacie doivent figurer, y compris les périodes de remplacement libéral.
• Les exonérations ou réductions : si vous avez bénéficié de réductions de cotisations (début d'activité, difficultés financières), vérifiez l'impact sur vos points acquis.

Erreurs fréquentes sur le relevé CAVP

Les anomalies les plus courantes pour les pharmaciens sont :

• Classe de cotisation incorrecte : une erreur dans la déclaration de revenu professionnel ou un retard de transmission fiscale peut entraîner une classification erronée, avec un impact direct sur le nombre de points acquis.
• Périodes de remplacement non comptabilisées : les pharmaciens remplaçants exerçant à titre libéral doivent être affiliés à la CAVP. Les périodes de remplacement sont parfois oubliées, surtout en début de carrière.
• Capitalisation mal reportée : le suivi du compte individuel de capitalisation peut présenter des écarts, notamment sur les rendements crédités ou les frais de gestion appliqués. Un contrôle périodique est recommandé.
• Changement de statut non répercuté : un pharmacien passant du statut libéral au salariat (ou inversement) doit vérifier que ses droits sont bien cloisonnés entre la CAVP et l'Agirc-Arrco. Des confusions sont possibles.
• Congé maternité ou maladie : les périodes d'interruption d'activité pour maladie de longue durée ou maternité peuvent donner droit à des points gratuits ou à des dispenses de cotisation. Ces dispositions ne sont pas toujours appliquées automatiquement.

Contact et démarches

Site internet

Le site officiel est cavp.fr. L'espace adhérent permet de consulter son relevé de points, de simuler sa pension, de modifier sa classe de cotisation et de gérer ses démarches en ligne.

Téléphone

La CAVP est joignable au 01 42 66 90 37, du lundi au vendredi.

Adresse postale

CAVP, 45 rue de Caumartin, 75441 Paris Cedex 09.

Vérifiez votre relevé

Le système mixte de la CAVP, combinant répartition et capitalisation, rend la vérification du relevé plus complexe que pour la plupart des autres caisses. Une classe de cotisation erronée, un remplacement non déclaré ou un écart sur le compte de capitalisation peuvent avoir des conséquences significatives sur votre pension future. Faites analyser votre relevé sur carriva.fr/audit pour obtenir une vision claire de vos droits.