CNAV : rôle, fonctionnement et relevé de la Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse

Présentation de la CNAV

La Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse (CNAV) est l'organisme qui gère le régime général de base de la retraite en France. Elle constitue la branche vieillesse de la Sécurité sociale et gère la carrière de plus de 20 millions de cotisants, tout en versant des pensions à environ 15 millions de retraités, ce qui en fait de loin le plus important régime de retraite du pays.

La CNAV concerne principalement les salariés du secteur privé, qu'ils soient en CDI, CDD, intérim ou apprentissage. Si vous avez travaillé au moins un trimestre en tant que salarié du privé, vous disposez d'un compte individuel auprès de la CNAV. Le réseau des CARSAT (Caisses d'Assurance Retraite et de la Santé au Travail) assure le relais en région pour le traitement des dossiers et l'accueil des assurés.

Le régime général d'assurance vieillesse a été institué par les ordonnances du 4 octobre 1945 créant la Sécurité sociale. La CNAV en tant que caisse nationale autonome a été créée par l'ordonnance n°67-706 du 21 août 1967, qui a scindé l'ancienne Caisse nationale de sécurité sociale en quatre branches (maladie, vieillesse, famille, recouvrement). Son siège se trouve à Paris et elle est placée sous la tutelle du ministère du Travail, de la Santé et des Solidarités, ainsi que du ministère chargé du Budget.

Fonctionnement du régime général

Le régime général fonctionne selon le principe de la répartition : les cotisations des actifs d'aujourd'hui financent les pensions des retraités d'aujourd'hui. Il n'y a pas de capitalisation individuelle.

Cotisations

Les cotisations d'assurance vieillesse sont prélevées sur le salaire brut. Elles se décomposent en deux parts :

• Une cotisation plafonnée, calculée sur la fraction du salaire inférieure au plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), soit 48 060 euros en 2026 (4 005 euros mensuels). Son taux global est de 15,45 % (6,90 % part salarié, 8,55 % part employeur).
• Une cotisation déplafonnée, calculée sur la totalité du salaire. Son taux global est de 2,51 % en 2026 (0,40 % part salarié, 2,11 % part employeur).

L'employeur et le salarié contribuent tous les deux, selon des taux fixés par la loi.

Calcul de la pension

La pension de base du régime général se calcule selon la formule suivante :

Pension = Salaire annuel moyen x Taux x (Durée d'assurance au régime général / Durée de référence)

Le salaire annuel moyen (SAM) correspond à la moyenne des 25 meilleures années de salaire, revalorisées en fonction de l'inflation. Le taux plein est de 50 %. La durée de référence varie de 167 à 172 trimestres selon votre année de naissance depuis la réforme de 2023 (172 trimestres pour les générations 1965 et suivantes). Les générations antérieures relèvent encore des barèmes de la réforme Touraine, avec un plancher historique à 166 trimestres pour les plus anciennes.

Trimestres

Pour valider un trimestre, il faut avoir cotisé sur un salaire équivalent à 150 heures au SMIC. On peut valider au maximum 4 trimestres par an. Les trimestres peuvent être cotisés, assimilés (chômage, maladie, maternité), ou rachetés.

Comment lire votre relevé CNAV

Votre relevé individuel de situation (RIS) récapitule l'ensemble de vos droits acquis auprès de la CNAV. Vous pouvez le consulter sur votre espace personnel à l'adresse lassuranceretraite.fr.

Les éléments essentiels à vérifier sont :

• Les salaires portés au compte : vérifiez année par année que les montants correspondent à vos bulletins de paie. Les salaires sont plafonnés au PASS de l'année concernée.
• Le nombre de trimestres validés : assurez-vous que chaque année comporte le bon nombre de trimestres (maximum 4).
• Les périodes assimilées : les périodes de chômage indemnisé, de maladie de longue durée ou de maternité doivent apparaître.
• Les majorations : si vous avez eu ou élevé des enfants, vérifiez que les majorations de durée d'assurance (jusqu'à 8 trimestres par enfant) sont bien attribuées.

Le relevé CNAV affiche les montants en euros courants, c'est-à-dire non revalorisés. Le calcul final de votre pension tiendra compte de la revalorisation.

Erreurs fréquentes sur le relevé CNAV

Le relevé CNAV n'est pas à l'abri d'anomalies. Voici les erreurs les plus courantes :

• Salaires manquants ou sous-estimés : un employeur qui n'a pas correctement déclaré vos salaires peut entraîner un trimestre non validé ou un SAM réduit. C'est particulièrement fréquent pour les emplois courts, les petits employeurs ou les périodes d'intérim.
• Trimestres de service militaire oubliés : le service national donne droit à des trimestres assimilés qui ne sont pas toujours intégrés automatiquement.
• Périodes de chômage non déclarées : si vous avez été indemnisé par Pôle emploi (devenu France Travail), les trimestres correspondants doivent figurer sur votre relevé.
• Majorations enfants absentes : les trimestres de majoration pour enfants (maternité, éducation, adoption) sont parfois attribués avec retard ou de manière incomplète.
• Erreurs sur l'état civil : un changement de nom, une erreur de numéro de Sécurité sociale ou un doublon de compte peuvent générer des incohérences.

Une seule année manquante parmi vos 25 meilleures peut réduire votre pension de plusieurs dizaines d'euros par mois, de façon définitive.

Contact et démarches

Site internet

Le site officiel de la CNAV est lassuranceretraite.fr. Vous pouvez y créer un espace personnel pour consulter votre relevé, simuler votre pension et effectuer des démarches en ligne.

Téléphone

Le numéro unique de l'Assurance retraite est le 3960 (coût d'un appel local depuis un fixe, 0,06 euro par minute depuis un mobile en plus du prix d'appel), disponible du lundi au vendredi.

Rendez-vous en agence

Vous pouvez prendre rendez-vous auprès de votre CARSAT régionale directement depuis le site internet ou par téléphone. Un rendez-vous est recommandé au moins 2 ans avant votre départ envisagé.

Demande de retraite

La demande de retraite doit être déposée au moins 6 mois avant la date de départ souhaitée. Elle se fait en ligne sur lassuranceretraite.fr ou par formulaire papier (Cerfa n°10916).

Vérifiez votre relevé

Votre relevé CNAV est le document fondateur de votre future pension. Chaque trimestre oublié, chaque salaire mal reporté peut avoir un impact direct et permanent sur le montant que vous percevrez à la retraite. Ne laissez pas une erreur administrative réduire vos droits. Rendez-vous sur carriva.fr/audit pour faire vérifier votre relevé de carrière et identifier les anomalies avant qu'il ne soit trop tard.