La pension de réversion est la part de la retraite d'une personne décédée qui peut être versée à son conjoint survivant. Elle représente, selon le régime, entre 54 % et 60 % de la retraite du défunt. En 2024, environ 4,4 millions de personnes percevaient une pension de réversion, pour un montant moyen d'environ 750 euros par mois au régime général. Ce guide répond directement aux questions les plus fréquentes : qui y a droit, quel taux selon le régime, quel plafond de ressources et comment faire la demande.
Vous voulez vérifier si la retraite du défunt a été correctement calculée avant de demander la réversion ? Analyser le relevé de carrière ou consulter notre guide détaillé sur le calcul de la réversion.
Qu'est-ce que la pension de réversion ?
La pension de réversion est une prestation de retraite versée au conjoint survivant après le décès d'un assuré. Elle correspond à un pourcentage de la pension de retraite que le défunt percevait, s'il était déjà retraité, ou qu'il aurait perçue, s'il était encore en activité.
La réversion existe dans les principaux régimes de retraite, mais avec des règles différentes :
- Le régime de base (CNAV, Carsat, MSA) verse une réversion de 54 % de la pension de base du défunt, sous conditions de ressources et à partir de 55 ans.
- Le régime complémentaire Agirc-Arrco verse une réversion de 60 % de la pension complémentaire, sans condition de ressources, à partir de 55 ans.
- La fonction publique verse une réversion de 50 % de la pension du fonctionnaire, sans condition d'âge ni de ressources.
Ces réversions sont indépendantes et peuvent se cumuler. Un conjoint survivant d'un salarié du privé peut donc percevoir à la fois la réversion du régime de base et celle de l'Agirc-Arrco.
Qui a droit à la pension de réversion ?
Le droit à la réversion est réservé au conjoint survivant et, dans certains cas, aux ex-conjoints. Voici les conditions essentielles.
Le mariage est obligatoire
La condition commune à tous les régimes est d'avoir été marié avec le défunt. Le PACS et le concubinage ne donnent aucun droit à la pension de réversion, quel que soit le régime. C'est l'une des différences majeures entre le mariage et les autres formes d'union en droit de la retraite.
La durée de mariage
Aucune durée minimale de mariage n'est exigée au régime général (CNAV) ni à l'Agirc-Arrco. Même un mariage de courte durée ouvre droit à la réversion. En revanche, dans la fonction publique, une durée de mariage de 4 ans est généralement exigée (sauf enfant issu du mariage ou autres cas particuliers).
La condition d'âge
Au régime de base comme à l'Agirc-Arrco, le conjoint survivant doit avoir au minimum 55 ans. À l'Agirc-Arrco, cette condition d'âge peut être levée si le conjoint a au moins 2 enfants à charge au moment du décès ou s'il est en situation d'invalidité. En dessous de 55 ans, le conjoint peut relever de l'allocation de veuvage. Dans la fonction publique, il n'y a aucune condition d'âge.
Les ex-conjoints divorcés
Un ex-conjoint divorcé conserve un droit à la réversion, à condition de ne pas s'être remarié dans certains régimes. Lorsque le défunt a été marié plusieurs fois, la réversion est partagée entre les ex-conjoints et le conjoint survivant, au prorata de la durée de chaque mariage. Ce cas est détaillé dans notre guide sur la réversion après divorce ou remariage.
Quel taux selon le régime ?
Le taux de réversion dépend du régime auquel cotisait le défunt. Voici les principaux taux applicables.
| Régime | Taux de réversion | Condition de ressources | Condition d'âge |
|---|---|---|---|
| Régime de base (CNAV, Carsat, MSA) | 54 % | Oui | 55 ans |
| Complémentaire Agirc-Arrco | 60 % | Non | 55 ans |
| Fonction publique (SRE, CNRACL) | 50 % | Non | Aucune |
| Indépendants artisans et commerçants (base) | 54 % | Oui | 55 ans |
| Complémentaire des indépendants (RCI) | 60 % | Oui | 55 ans |
| Professions libérales (base CNAVPL) | 54 % | Oui | 55 ans |
| Professions libérales (complémentaire) | 60 % le plus souvent | Selon la section | 55 ou 62 ans |
Pour un salarié du privé, les deux réversions (54 % du régime de base et 60 % de l'Agirc-Arrco) se cumulent. Les artisans et commerçants relèvent depuis 2020 du régime général pour leur retraite de base, donc d'une réversion de 54 %, à laquelle s'ajoute la réversion de leur régime complémentaire des indépendants (RCI), égale à 60 % de la retraite complémentaire du défunt, attribuée à partir de 55 ans et sous condition de ressources (source : lassuranceretraite.fr).
Le cas des professions libérales
Les professionnels libéraux relèvent pour leur retraite de base de la CNAVPL (gérée par leur section). La réversion du régime de base est de 54 % de la pension du défunt, attribuée au conjoint survivant à partir de 55 ans et sous condition de ressources, sans condition de durée de mariage. À cette réversion de base s'ajoute, le cas échéant, celle du régime complémentaire propre à chaque section, le plus souvent égale à 60 % de la retraite complémentaire. C'est par exemple le taux retenu par la CARMF (médecins) et par la CIPAV pour leur régime complémentaire. La CARMF prévoit en outre une réversion de 50 % au titre de son régime ASV. Les conditions d'âge et de ressources de la part complémentaire varient selon la section (par exemple 62 ans et sans condition de ressources à la CIPAV).
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Conditions de ressources
Au régime de base, la réversion est soumise à un plafond de ressources. Les ressources personnelles du conjoint survivant ne doivent pas dépasser un certain seuil :
- Personne seule : 25 001,60 euros par an (soit 2 083,47 euros par mois) en 2026.
- En couple (remariage ou vie maritale) : 40 002,56 euros par an (soit 3 333,55 euros par mois) en 2026.
Le plafond est majoré de 30 % par enfant à charge (enfant de moins de 21 ans ou infirme). Les ressources prises en compte incluent les revenus d'activité, les pensions personnelles de retraite, les revenus du patrimoine et les revenus de remplacement. La réversion elle-même n'est pas comptée dans ce calcul. Les revenus d'activité du conjoint survivant bénéficient d'un abattement de 30 % après 55 ans.
Si vos ressources dépassent le plafond, la réversion n'est pas systématiquement supprimée : elle est écrêtée, c'est-à-dire réduite pour que le total (ressources et réversion) ne dépasse pas le plafond.
À l'inverse, la réversion Agirc-Arrco n'est soumise à aucune condition de ressources. Même avec des revenus élevés, le conjoint survivant a droit à la réversion complémentaire, sous réserve des autres conditions. La fonction publique n'applique pas non plus de condition de ressources.
Comment calculer le montant
La réversion du régime de base se calcule simplement : 54 % de la pension de base du défunt. Si le défunt avait le taux plein et la durée complète, la réversion est donc égale à 54 % de sa pension de base. Une majoration de 10 % s'applique si le conjoint survivant a eu ou élevé au moins 3 enfants.
Le montant du régime de base est encadré :
- Montant minimum : 334,92 euros par mois (soit 4 019,13 euros par an) en 2026, si le défunt justifiait d'au moins 60 trimestres au régime général.
- Montant maximum : 1 081,35 euros par mois en 2026.
La réversion Agirc-Arrco se calcule à partir des points du défunt :
Réversion Agirc-Arrco = 60 % x nombre de points du défunt x valeur du point
En 2026, la valeur de service du point Agirc-Arrco est de 1,4386 euro.
Exemple chiffré : si le défunt avait accumulé 10 000 points Agirc-Arrco, la réversion complémentaire est de 60 % x 10 000 x 1,4386 = 8 631,60 euros par an, soit environ 719 euros par mois. Cette réversion s'ajoute, le cas échéant, aux 54 % du régime de base.
Pour comprendre le détail des formules, des majorations et de l'écrêtement, consultez notre guide approfondi sur comment est calculée la réversion.
Les démarches pour demander la réversion
La pension de réversion n'est jamais versée automatiquement. Le conjoint survivant doit en faire la demande expressément, auprès de chaque régime.
Quand faire la demande
La demande peut être faite dès que la condition d'âge est remplie. Si elle est déposée dans les 12 mois suivant le décès, l'effet peut être rétroactif au premier jour du mois suivant le décès. Au-delà de 12 mois, la réversion ne prend effet qu'au premier jour du mois suivant la demande. La rétroactivité est donc limitée à 12 mois : chaque mois de retard au-delà d'un an est un mois de pension perdu.
Où faire la demande
- Régime de base : en ligne sur lassuranceretraite.fr (service « Demander ma réversion »), ou par courrier avec le formulaire cerfa n° 13364 adressé à la Carsat. La demande unique inter-régimes couvre tous les régimes de base (CNAV, MSA, etc.).
- Agirc-Arrco : en ligne sur agirc-arrco.fr (espace du conjoint survivant) ou par courrier. Cette demande est distincte de celle du régime de base.
Comptez en moyenne 3 à 6 mois de traitement, avec rappel des mois écoulés depuis le point de départ. Préparez l'acte de décès, l'acte de mariage, votre pièce d'identité, votre avis d'imposition et un relevé d'identité bancaire.
Cas particuliers
Plusieurs situations relèvent de règles spécifiques, développées dans nos guides dédiés :
- Réversion et divorce ou remariage : partage entre ex-conjoints, effet du remariage selon le régime. Voir réversion après divorce ou remariage.
- Réversion d'un fonctionnaire : taux de 50 %, absence de condition d'âge et de ressources, durée de mariage exigée. Voir réversion d'un fonctionnaire et plafond de ressources.
- Calcul détaillé et majorations : décote, proratisation, majorations pour enfants et pour âge. Voir comment est calculée la réversion.
Questions fréquentes
La réversion est-elle supprimée en cas de remariage ?
Cela dépend du régime. Au régime de base, le remariage ne supprime pas le droit depuis 2004, mais les revenus du nouveau conjoint entrent dans le plafond de ressources. À l'Agirc-Arrco, seul le remariage supprime la réversion complémentaire ; le PACS et le concubinage n'ont aucun effet.
Quel est le délai pour toucher la réversion après le décès ?
Comptez en moyenne 3 à 6 mois entre la demande et le premier versement. Pour bénéficier d'un effet rétroactif au mois suivant le décès, déposez votre demande dans les 12 mois.
La pension de réversion est-elle imposable ?
Oui. La pension de réversion est imposable au titre de l'impôt sur le revenu, au même titre qu'une pension de retraite, et supporte les prélèvements sociaux selon votre situation.
Peut-on cumuler la réversion avec sa propre retraite ?
Oui. Le conjoint survivant peut cumuler sa retraite personnelle avec la réversion. Au régime de base, ce cumul reste soumis au plafond de ressources et peut entraîner un écrêtement. À l'Agirc-Arrco, le cumul est possible sans condition de ressources.
Vérifier les droits avant de demander
Le montant de la réversion dépend directement de la retraite du défunt. Si son relevé de carrière comportait des trimestres manquants, des points Agirc-Arrco absents ou des périodes mal reportées, la réversion sera calculée sur une base sous-évaluée.
Avant de déposer votre demande, auditez le relevé de carrière du défunt avec Carriva. Notre analyse identifie les trimestres manquants et les anomalies qui pourraient réduire la pension, et donc la réversion versée au conjoint survivant.