La liquidation de la retraite est l'étape administrative par laquelle un régime de retraite établit le montant définitif de la pension et en déclenche le versement (art. L161-22 CSS). C'est le passage du statut de cotisant à celui de retraité. La liquidation n'est jamais automatique : l'assuré doit en faire la demande explicite auprès de chaque régime dont il relève.
La demande de liquidation doit être déposée au moins quatre à six mois avant la date de départ souhaitée, auprès de chaque caisse de retraite (base et complémentaire). Pour le régime général, la demande peut être effectuée en ligne sur lassuranceretraite.fr. Pour l'Agirc-Arrco, la demande se fait sur agirc-arrco.fr. Le portail info-retraite.fr propose un service de demande unique qui transmet la demande à l'ensemble des régimes.
Lors de la liquidation, la caisse vérifie les conditions d'ouverture des droits (âge, durée d'assurance), reconstitue la carrière de l'assuré, calcule le montant de la pension selon les règles propres au régime, et notifie le montant à l'assuré. Le premier versement intervient généralement le mois suivant la date d'effet de la pension.
La date de liquidation est irréversible pour le régime de base. Une fois la pension mise en paiement, l'assuré ne peut plus revenir en arrière pour modifier sa date de départ ou reconstituer des droits antérieurs. C'est pourquoi il est fortement recommandé de vérifier l'exhaustivité et l'exactitude de son relevé de carrière avant de déposer la demande, et de faire corriger toute anomalie en amont.
La liquidation peut être totale (l'assuré cesse toute activité) ou partielle dans le cadre d'une retraite progressive (l'assuré réduit son temps de travail et perçoit une fraction de sa pension). Dans le cas d'une retraite progressive, la liquidation définitive interviendra ultérieurement, lors de la cessation complète d'activité.
Exemple chiffré. Un assuré qui dépose sa demande de liquidation quatre mois avant la date d'effet souhaitée laisse à chaque caisse le temps de reconstituer sa carrière. À l'inverse, déposer la demande après avoir laissé passer une anomalie peut coûter cher : un trimestre manquant non corrigé avant la liquidation, sur une pension de 1 300 euros, représente une perte définitive d'environ 16 euros par mois (1,25 % de décote), soit près de 200 euros par an pendant toute la retraite, car la date de liquidation de la base est irréversible.
Pour les polypensionnés, la liquidation doit être demandée auprès de chaque régime. La LURA (liquidation unique des régimes alignés) simplifie cette démarche pour les régimes alignés (régime général, MSA salariés, SSI) en permettant une liquidation unique.