Points Agirc-Arrco 2026 : calcul et vérification

Introduction

Si vous cherchez la valeur du point Agirc-Arrco, comment sont calculés les points Arrco, ou pourquoi votre relevé de points a bougé, ce guide est fait pour vous. Les points Agirc-Arrco représentent en moyenne 30 à 40 % de la pension totale d'un salarié du secteur privé. Pourtant, la plupart des assurés ne comprennent pas comment ils fonctionnent et ne vérifient jamais leur compte de points. C'est une erreur coûteuse.

La retraite complémentaire Agirc-Arrco fonctionne par un système de points, fondamentalement différent du système de trimestres du régime de base. Chaque année, vos cotisations sont converties en points. À la retraite, le nombre total de points est multiplié par la valeur du point pour calculer votre pension annuelle.

Ce guide vous explique comment les points sont acquis, comment la pension est calculée, ce qui a changé avec la fusion de 2019, et surtout comment vérifier que votre compte est correct.

Vous voulez vérifier vos points sur votre relevé réel plutôt que faire le calcul à la main ? Analyser mon relevé ou consulter la valeur du point Agirc-Arrco.

Comment les points sont acquis

Chaque année, vos cotisations de retraite complémentaire Agirc-Arrco sont converties en points selon la formule suivante :

Nombre de points = Assiette de cotisation x Taux d'acquisition / Prix d'achat du point

L'assiette de cotisation correspond à votre salaire brut, dans la limite de 8 fois le plafond de la Sécurité sociale. Elle est divisée en deux tranches :

• Tranche 1 : jusqu'au plafond de la Sécurité sociale (48 060 euros/an, soit 4 005 euros/mois en 2026). Taux de cotisation appelé : 7,87 % (part salariale + patronale).
• Tranche 2 : entre 1 et 8 fois le plafond (pour les cadres et hauts salaires). Taux de cotisation appelé : 21,59 % (taux contractuel 17 % x taux d'appel 127 %).

Ces taux sont en vigueur en 2026 (source : agirc-arrco.fr). Ils sont fixés par les partenaires sociaux et peuvent être révisés.

S'y ajoutent deux contributions qui ne génèrent pas de points : la Contribution d'Équilibre Général (CEG) à 2,15 % sur la tranche 1 et 2,70 % sur la tranche 2, et la Contribution d'Équilibre Technique (CET) à 0,35 % sur le salaire total, due uniquement si le salaire dépasse un plafond de la Sécurité sociale.

Le prix d'achat du point (ou « salaire de référence ») est fixé chaque année par les partenaires sociaux. En 2026, il est de 20,1877 euros (source : agirc-arrco.fr), inchangé depuis 2025. Plus le prix d'achat est élevé, moins vous obtenez de points pour une même cotisation.

Exemple : un salarié gagnant 36 000 euros brut/an en 2026, avec un taux d'acquisition de 6,20 % sur la tranche 1, acquiert environ (36 000 x 6,20 %) / 20,1877 = 111 points dans l'année.

Les points gratuits : certaines périodes non travaillées donnent droit à des points sans cotisation : chômage indemnisé, maladie, maternité, invalidité. Pour le chômage indemnisé (ARE, ASP, ASS), l'attribution démarre dès le premier jour indemnisé. Pour la maladie, la maternité et l'accident du travail, le seuil est de 60 jours consécutifs d'indemnisation : une courte interruption ne laisse aucune trace sur le relevé. Ces points sont financés par l'Agirc-Arrco et doivent apparaître sur votre relevé.

Le rachat de points : il est possible de racheter des points Agirc-Arrco dans deux cas de figure : pour des années d'études supérieures (dans la limite de 3 ans) ou pour des années incomplètes où vous n'avez pas cotisé sur une année entière. Le rachat est plafonné à 140 points par année rachetée et ne peut être effectué qu'après avoir racheté les trimestres correspondants au régime de base (CNAV ou MSA). Le rachat est coûteux (le prix dépend de votre âge et de votre salaire), mais il peut être intéressant si vous êtes proche de la retraite et que quelques points supplémentaires améliorent significativement votre pension. Renseignez-vous sur agirc-arrco.fr pour les conditions et le barème en vigueur.

Valeur du point

La valeur du point Agirc-Arrco est le montant en euros que rapporte chaque point, chaque année, une fois à la retraite. C'est le second paramètre essentiel (après le nombre de points) pour calculer votre pension complémentaire.

Valeur actuelle : la valeur de service du point Agirc-Arrco est de 1,4386 euro, en vigueur depuis le 1er novembre 2024. Fait inédit depuis la fusion de 2019, aucune revalorisation n'est intervenue au 1er novembre 2025 : le conseil d'administration de l'Agirc-Arrco du 17 octobre 2025 n'a pas trouvé d'accord entre partenaires sociaux. La valeur reste donc gelée à 1,4386 euro au moins jusqu'au 31 octobre 2026.

L'historique des revalorisations (date d'effet au 1er novembre de l'année indiquée) :

• 1er novembre 2022 : 1,3498 euro (+5,12 %)
• 1er novembre 2023 : 1,4159 euro (+4,90 %)
• 1er novembre 2024 : 1,4386 euro (+1,60 %)
• 1er novembre 2025 : gel, valeur maintenue à 1,4386 euro

Les valeurs ci-dessus sont les valeurs officielles publiées par l'Agirc-Arrco. La prochaine décision de revalorisation (ou de nouveau gel) est attendue à l'automne 2026.

L'enjeu des revalorisations : la valeur du point détermine directement le pouvoir d'achat de votre retraite complémentaire. Une revalorisation inférieure à l'inflation signifie une perte de pouvoir d'achat. Les retraités sont très attentifs à ces décisions, prises chaque automne par les partenaires sociaux.

Ne confondez pas : la valeur de service (ce que rapporte 1 point) et le prix d'achat (ce que coûte 1 point). Ce sont deux chiffres différents. Le rapport entre les deux détermine le rendement du régime.

Calcul de la pension complémentaire

Le calcul de votre pension de retraite complémentaire Agirc-Arrco est relativement simple une fois que vous connaissez votre nombre total de points :

Pension annuelle brute = Nombre total de points x Valeur du point

Le résultat de ce calcul est une pension brute annuelle. Des prélèvements sociaux s'appliquent ensuite (CSG, CRDS, cotisation maladie), réduisant le montant net perçu d'environ 10 % selon votre taux de CSG. Le montant net dépend de votre revenu fiscal de référence.

Exemple : un salarié ayant accumulé 8 500 points au cours de sa carrière perçoit une pension complémentaire de 8 500 x 1,4386 = 12 228 euros brut par an, soit environ 1 019 euros brut par mois. Après prélèvements sociaux (environ 10 %), le montant net serait d'environ 917 euros par mois.

Le coefficient de solidarité (malus), supprimé fin 2023 : entre 2019 et 2023, un malus de -10 % s'appliquait pendant 3 ans sur la pension complémentaire des assurés partant à la retraite dès l'obtention du taux plein. Les partenaires sociaux ont supprimé ce mécanisme par l'ANI du 5 octobre 2023. Deux jalons sont à distinguer : pour les nouveaux retraités dont la pension est liquidée à compter du 1er décembre 2023, le malus ne s'applique plus ; pour les retraités déjà pénalisés avant cette date, la minoration cesse au 1er avril 2024. Partir dès le taux plein n'entraîne donc plus aucun malus Agirc-Arrco.

Le coefficient majorant (bonus), également supprimé : historiquement, reporter son départ au-delà du taux plein ouvrait droit à un bonus temporaire pendant 1 an (exprimé en trimestres cotisés au-delà des conditions du taux plein) :

• 8 trimestres de report (environ 2 ans) : bonus de +10 % pendant 1 an
• 12 trimestres de report (environ 3 ans) : bonus de +20 % pendant 1 an
• 16 trimestres de report (environ 4 ans) : bonus de +30 % pendant 1 an

Le même ANI du 5 octobre 2023 a supprimé ce bonus pour les salariés nés à compter du 1er septembre 1961 dont la retraite de base est liquidée à partir du 1er décembre 2023. Seules les générations nées avant le 1er septembre 1961 peuvent encore y prétendre. Pour la quasi-totalité des actifs partant aujourd'hui, ce bonus n'est plus accessible.

Pension de réversion : en cas de décès, le conjoint survivant peut percevoir 60 % de la pension complémentaire Agirc-Arrco. Les conditions sont : avoir 55 ans, avoir été marié avec le défunt, ne pas être remarié, et percevoir à hauteur de 60 % des droits du défunt. Contrairement à la réversion du régime de base, il n'y a pas de condition de ressources à l'Agirc-Arrco. Le PACS et le concubinage n'ouvrent pas droit à la réversion et ne la suspendent pas non plus : seul le remariage éteint le droit.

La fusion Agirc-Arrco 2019

Le 1er janvier 2019, les deux régimes de retraite complémentaire des salariés du privé ont fusionné en un régime unique : Agirc-Arrco. Cette fusion a eu des conséquences importantes sur les comptes de points.

Avant 2019 : l'Arrco couvrait tous les salariés du privé (cadres et non-cadres). L'Agirc ne couvrait que les cadres et assimilés, pour la partie de leur salaire dépassant le plafond de la Sécurité sociale. Un cadre avait donc un compte Arrco ET un compte Agirc.

La conversion : au 1er janvier 2019, tous les points Arrco et Agirc ont été convertis en points Agirc-Arrco unifiés. Le coefficient de conversion était le suivant : 1 point Arrco = 1 point Agirc-Arrco ; 1 point Agirc = 0,347798289 point Agirc-Arrco. Ce coefficient de conversion des points Agirc a été calculé pour garantir la neutralité financière (le montant de pension ne devait pas changer).

Pourquoi c'est important pour les fins de carrière : si vous avez été cadre avant 2019, vous aviez des points Agirc (souvent un nombre élevé avec une valeur de point différente). La conversion en points unifiés est une opération critique : une erreur de quelques dizaines de points Agirc peut représenter plusieurs centaines d'euros par an de pension. Les salariés proches de la retraite doivent impérativement vérifier que la conversion a été correctement appliquée, car une erreur non détectée impactera toute la durée de la retraite.

Les risques d'erreur : la conversion a touché des millions de comptes. Des erreurs ont été signalées : mauvaise application du coefficient, points Agirc non convertis, doublon de conversion, perte de points lors du transfert entre les anciens systèmes informatiques. Les cadres ayant cotisé à l'Agirc sont les plus exposés.

Comment vérifier : si vous avez cotisé avant 2019, comparez votre ancien relevé de points (Arrco et/ou Agirc) avec votre nouveau relevé Agirc-Arrco. Multipliez vos anciens points Agirc par 0,347798289 et ajoutez vos points Arrco. Le total doit correspondre à vos points Agirc-Arrco actuels.

Baisses de points anormales

Une baisse anormale de points Agirc-Arrco d'une année sur l'autre est un signal d'alerte qui mérite investigation. Plusieurs causes sont possibles :

Non-versement des cotisations par l'employeur : c'est la cause la plus grave. L'employeur prélève les cotisations sur votre salaire mais ne les reverse pas à l'Agirc-Arrco. C'est illégal, mais cela arrive, surtout dans les entreprises en difficulté financière. Vous n'en êtes pas responsable et vos points doivent être reconstitués.

Changement de statut : un passage de cadre à non-cadre (ou inversement), un changement de convention collective, ou une modification de la structure de rémunération (plus de variable, moins de fixe) peuvent expliquer des variations de points.

Erreur de déclaration : l'employeur a déclaré un salaire inférieur à la réalité, ou a mal appliqué les taux de cotisation. La tranche 2 (au-delà du plafond SS) est particulièrement sujette aux erreurs.

Année incomplète : si vous n'avez travaillé qu'une partie de l'année (embauche en cours d'année, licenciement, congé sabbatique), le nombre de points est logiquement plus faible. Ce n'est pas une erreur.

Règle pratique : si votre nombre de points baisse de plus de 20 % d'une année sur l'autre sans explication évidente (changement de salaire, de statut, ou d'activité), il y a probablement un problème à investiguer.

Comment vérifier

Voici la méthode pour vérifier vos points de retraite complémentaire Agirc-Arrco :

1. Connectez-vous sur agirc-arrco.fr : créez votre espace personnel si ce n'est pas fait. Vous y trouverez votre relevé de points détaillé, année par année.

2. Comparez avec vos bulletins de paie : sur chaque fiche de paie, la ligne « retraite complémentaire » indique le montant cotisé (part salariale). En divisant ce montant annuel par le prix d'achat du point de l'année, vous obtenez une estimation du nombre de points attendus.

3. Vérifiez la cohérence : d'une année sur l'autre, si votre salaire est stable, le nombre de points devrait l'être aussi (à quelques points près, du fait de l'évolution annuelle du prix d'achat). Une variation de plus de 20 % sans raison apparente mérite investigation.

4. Contrôlez la conversion 2019 : si vous aviez des points Agirc, vérifiez la bonne application du coefficient 0,347798289. Tout écart, même de quelques points, se traduit par un manque à gagner chaque année de retraite.

5. Vérifiez les points gratuits : les périodes de chômage, maladie et maternité doivent avoir généré des points. Vérifiez que ces périodes apparaissent dans votre relevé de points.

Pour une vérification automatisée de vos points, vous pouvez importer votre relevé dans Carriva qui analyse les variations anormales et les periodes manquantes.

Conclusion

Vos points Agirc-Arrco représentent une part majeure de votre future pension. Ne les négligez pas. Vérifiez régulièrement votre compte de points, comparez avec vos bulletins de paie, et soyez particulièrement vigilant si vous avez été cadre avant 2019 (risque d'erreur de conversion).

Retenez les points clés : les cotisations sont converties en points chaque année, la valeur du point détermine le montant de votre pension, et depuis l'ANI du 5 octobre 2023 (effet au 1er décembre 2023) il n'y a plus de malus temporaire en cas de départ dès le taux plein. Le bonus temporaire (+10 / +20 / +30 % sur 1 an) a lui aussi été supprimé pour les générations nées à partir du 1er septembre 1961 liquidant à compter du 1er décembre 2023. Enfin, la valeur de service est restée gelée à 1,4386 euro au 1er novembre 2025, fait inédit depuis la fusion de 2019.

Pour compléter votre vérification, consultez nos articles sur les erreurs fréquentes et sur la lecture du relevé de carrière.

Si vous avez un doute sur vos points, vos tranches ou une baisse anormale d'une année sur l'autre, déposez votre RIS dans Carriva pour repérer plus vite les anomalies.